Jeśli w ostatnim czasie Twoim miejscem zatrudnienia była Austria, prawdopodobnie na Twoje konto wpływało wynagrodzenie pomniejszone o zaliczki na podatek. Czy wiesz jak odzyskać nadpłacony podatek dochodowy?
Dobra wiadomość jest taka, że większość osób pracujących u naszego sąsiada może ubiegać się o zwrot podatku z Austrii. System podatkowy w Austrii jest skonstruowany tak, że poprzez odpowiednie rozliczenie podatku można odzyskać znaczną część wpłaconych środków. Poniżej przedstawiamy szczegóły tego procesu, a dla osób potrzebujących wsparcia polecamy rozliczenie podatku z Austrii w Timetax.pl
Kiedy pojawia się obowiązek rozliczenia podatku dochodowego w Austrii?
W austriackim systemie podatkowym kluczowe jest rozróżnienie między rozliczeniem obowiązkowym (Pflichtveranlagung) a dobrowolnym. Obowiązek podatkowy powstaje przede wszystkim wtedy, gdy Twoje roczne dochody podlegające opodatkowaniu przekroczyły kwotę 12 000 euro, a jednocześnie wystąpiła jedna z określonych sytuacji prawnych. Do najczęstszych przypadków należy praca u więcej niż jednego pracodawcy w tym samym czasie (równolegle) lub otrzymywanie świadczeń takich jak zasiłek chorobowy (Krankengeld), zasiłek dla bezrobotnych czy środki z funduszu upadłościowego. Austriacki urząd skarbowy (Finanzamt) wymaga wówczas złożenia deklaracji do końca kwietnia.
Nawet jeśli nie spełniasz powyższych kryteriów i nie dotyczy Cię ustawowy przymus, warto złożyć dobrowolny wniosek o zwrot podatku (tzw. Antragsveranlagung). Dlaczego? Ponieważ dla większości Polaków podejmujących pracę sezonową lub stałą, jest to jedyna droga, aby skutecznie uzyskać zwrot nadpłaconych zaliczek. Dzięki wysokiej kwocie wolnej od podatku oraz możliwości uwzględnienia licznych odpisów (jak np. ulga na dzieci czy koszty dojazdów), rozliczenie dochodów z Austrii niemal zawsze kończy się decyzją pozytywną.
Co istotne, w przypadku rozliczenia dobrowolnego nie zawsze ograniczają Cię sztywne, wiosenne terminy – masz na zwrot podatku dochodowego z Austrii aż 5 lat wstecz. To sprawia, że podatek z Austrii możesz odzyskać nawet za lata, o których zdążyłeś już zapomnieć, maksymalizując swój finansowy zysk z pracy za granicą.
Karta podatkowa Lohnzettel – podstawa, aby uzyskać austriacki zwrot podatku z zagranicy
Aby w ogóle zacząć rozliczenie podatku w Austrii, niezbędna jest Twoja karta podatkowa, czyli tzw. Lohnzettel (często oznaczany symbolem L16). To dokument wystawiany przez pracodawcę po zakończeniu roku kalendarzowego lub ustaniu stosunku pracy, który stanowi odpowiednik polskiego PIT-11. Zawiera on precyzyjne informacje o Twoich zarobkach brutto, składkach na ubezpieczenie społeczne oraz o tym, ile dokładnie odprowadzono za Ciebie podatku w Austrii. Bez niego procedura zwrotu podatku nie może ruszyć z miejsca, ponieważ to właśnie na jego podstawie urząd weryfikuje wysokość należnej Ci nadpłaty.
Warto pamiętać, że austriacki pracodawca ma czas na przesłanie tego dokumentu drogą elektroniczną do Ciebie i urzędu skarbowego do końca lutego kolejnego roku. Jeśli jednak nie otrzymałeś swojej kopii, proces rozliczenia można rozpocząć w oparciu o miesięczne odcinki z wypłat (Lohnzettel-Abrechnung). Precyzyjne wyliczenia są jednak możliwe tylko na podstawie karty podatkowej. Skontaktuj się ze swoim pracodawcą na terenie Austrii i zawnioskuj o duplikat Lohnzettel.
Ile wynosi kwota wolna od podatku w Austrii?
Austriackie przepisy są dość łaskawe dla osób o niższych i średnich dochodach. Kwota wolna od podatku regularnie rośnie i pozwala wielu pracownikom sezonowym odzyskać 100% pobranych zaliczek za pracę w Austrii. To właśnie dzięki wysokiej kwocie wolnej, zwrot podatku w Austrii jest często jednym z najwyższych, jakie można uzyskać, pracując poza granicami kraju.
W 2024 roku kwota wolna ta wynosi aż 12 816 euro, a dzięki mechanizmowi automatycznej waloryzacji progów podatkowych (tzw. zniesienie zimnej progresji), próg ten systematycznie wzrasta w kolejnych latach. Co istotne, nawet jeśli Twoje dochody przekroczą ten limit, opodatkowaniu podlega jedynie nadwyżka powyżej kwoty wolnej, co w praktyce oznacza, że niemal każdy podatnik może liczyć na chociaż częściowy zwrot nadpłaconego podatku.
Jak ubiegać się o zwrot podatkowy krok po kroku?
Proces rozliczenia podatku z Austrii opiera się na złożeniu deklaracji na formularzu L1, L70 lub E1 do austriackiego urzędu skarbowego (Finanzamt). Samodzielne dopełnienie formalności bywa wyzwaniem ze względu na bariery językowe oraz skomplikowany system ulg, takich jak odliczenia na dzieci (Familienbonus Plus) czy koszty prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego. Profesjonalne wsparcie ekspertów pozwala uniknąć błędów w dokumentacji i gwarantuje, że rozliczenie dochodów zostanie przeprowadzone w pełni zgodnie z aktualnymi przepisami, co maksymalizuje szansę na korzystną kwotę zwrotu.
Aby ułatwić cały proces, wykorzystaj kalkulator zwrotu podatku z Austrii dostępny w TimeTax. Dzięki niemu poznasz wynik możliwego do uzyskania zwrotu podatku z Austrii jeszcze przed złożeniem dokumentów. Co najlepsze, narzędzie to jest w pełni darmowe. Pozwoli Ci ono w łatwy sposób przeprowadzić szacunki i podjąć decyzję, czy warto rozliczyć się z podatku.
Ile wynosi średni zwrot podatku z Austrii i jaki jest czas oczekiwania na zwrot i rozliczenie dochodów?
Wielu podatników zadaje sobie pytanie: „ile pieniędzy realnie otrzymasz?”. Statystyki pokazują, że średni zwrot podatku z Austrii wynosi zazwyczaj od 1100 do nawet 3000 euro, w zależności od wysokości zarobków i poniesionych kosztów. Jeśli chodzi o czas oczekiwania na zwrot podatku, standardowo wynosi on od 2 do 6 miesięcy od momentu, gdy wniosek wpłynie do urzędu.
Jakie wydatki możesz odliczyć od podatku, aby zwiększyć swój zwrot?
Aby uzyskać zwrot podatku z Austrii w maksymalnej wysokości, warto uwzględnić popularne odpisy: koszty dojazdów (Pendlerpauschale), wydatki na narzędzia pracy czy prowadzenie podwójnego gospodarstwa domowego. Dodatkowo, pobierając zasiłek Familienbeihilfe, możesz skorzystać z ulgi Familienbonus Plus, co realnie podwyższa kwotę zwrotu (średnio nasi klienci odzyskują blisko 5 000 PLN). Nie zapomnij dołączyć dokumentów potwierdzających poniesione koszty. Dzięki temu urząd nie będzie musiał zadawać dodatkowych pytań na temat ulgi podatkowej a cała procedura przebiegnie sprawnie i bez problemów.
Rozliczenie PIT z Austrii w Polsce – o czym pamiętać składając deklarację podatkową w polskim urzędzie skarbowym?
Praca w Austrii wiąże się z obowiązkami podatkowymi również wobec polskiego fiskusa. Nawet jeśli przebywasz za granicą ale Twoim ośrodkiem życia pozostaje Polska, Twoje dochody muszą zostać wykazane w Polsce przy użyciu metody proporcjonalnego odliczenia. Choć dzięki odpowiednim ulgom zazwyczaj pozwala to uniknąć podwójnego opodatkowania, konieczne jest złożenie deklaracji PIT-36 wraz z załącznikiem ZG.
Do polskiego rozliczenia przygotuj potwierdzenia dochodów uzyskanych legalnie w Austrii, Polsce oraz pozostałych krajach. Jesteś zobowiązany aby wykazać w rozliczeniu wszystkie dochody zarobione globalnie.
Prawidłowe rozliczenie przed polskim urzędem skarbowym to nie tylko formalność – to także podstawa do uzyskania zaświadczenia o dochodach, które jest niezbędne, by móc starać się o zwrot podatku z Austrii. Zaświadczenie na druku E9 jest wypełniane w skarbówce tylko, jeżeli urzędnik może zweryfikować Twoją deklarację podatkową w Polsce.
Podsumowanie: Jak najszybciej otrzymać zwrot podatku?
Jeśli pracowałeś legalnie na terenie Austrii i chcesz sprawnie przejść przez cały proces rozliczania podatku, nie zwlekaj z formalnościami. Im szybciej złożysz dokumenty, tym szybciej otrzymasz zwrot na swoje konto. Możesz zadbać o swoje finanse już teraz. O zwrot nadpłaconego podatku z Austrii zawnioskujesz na internetowej platformie TimeTax Online – szybko i wygodnie, z dowolnego miejsca na ziemi. Rozlicz się bez wychodzenia z domu i ciesz się dodatkową gotówką uzyskaną za rozliczenie i zwrot podatku!